POLÍTICA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS OPERACIONAIS E DE LIQUIDEZ

Versão 1.0/2023

SUMÁRIO

OBJETIVO

Vez que o risco é inerente a qualquer atividade empresarial, é inerente também ao papel social das empresas realizarem seu gerenciamento, com o objetivo de prevenir, detectar e mitigar ao máximo eventos de impacto para seu funcionamento, seu relacionamento com terceiros, sejam eles Clientes, Fornecedores e Colaboradores e com a sociedade.

Esta Política tem como objetivo estabelecer as principais diretrizes relacionadas ao gerenciamento de riscos de liquidez e operacionais, em atendimento às regulamentações aplicáveis e boas práticas de mercado, com vistas à proteção dos negócios e a situação econômico-financeira da CROSS BANK GESTAO FINANCEIRA E PAGAMENTOS LTDA, doravante denominada como “Organização” ou “CROSS BANK”.

DEFINIÇÕES

RISCO DE LIQUIDEZ

O Risco de Liquidez é encarado como toda e qualquer possibilidade que a CROSS BANK possa vir a não ser capaz de cumprir com suas obrigações planejadas e não planejadas, principalmente às obrigações decorrentes de não cumprimento das determinações do BACEN e fraudes, sem incorrer em perdas significativas.

RISCO OPERACIONAL

Define-se como Risco Operacional a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de falha, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos. Esta definição inclui o risco legal associado à inadequação ou deficiência em contratos firmados pela instituição, risco reputacional causado por mídias negativas decorrentes de inadequação operacional, bem como a sanções em razão de descumprimento de dispositivos legais e a indenizações por danos a terceiros decorrentes das atividades desenvolvidas pela instituição.

ABRANGÊNCIA
Esta Política se aplica à Organização, assim como a todos os respectivos Administradores e Colaboradores, de forma a possibilitar a adequada identificação, avaliação, direcionamento, monitoramento e comunicação dos fatos ou eventos de risco, cuja materialização possa causar impactos negativos aos negócios da CROSS BANK.

Acrescenta-se que o Setor Financeiro da CROSS BANK têm atribuições específicas visando a efetividade da Segurança da Organização quanto a seus riscos de Liquidez e Operacionais:

– Avaliar e aprovar políticas para Gestão de Risco Operacional e de Liquidez, bem como qualquer alteração nas mesmas.
– Documentar saídas e entradas cujo volume afete significativamente o caixa da Organização.

– Identificar transações atípicas e reportá-las ao Setor de Compliance.
– Garantir, por meio de avaliação periódica, que todos os sistemas e aplicativos utilizados, mantendo os em sua versão atualizada.

– Assegurar que a Instituição mantenha níveis adequados e suficientes de liquidez, verificando periodicamente se a gestão de tais riscos está sendo conduzida em conformidade com as decisões do Conselho de Administração e da legislação aplicável.
– Documentar, divulgar e disponibilizar metodologias, modelos e ferramentas que proporcionem a gestão efetiva do Risco Operacional e de Liquidez.

– Atuar de forma a garantir que novos produtos, serviços, sistemas e processos estejam em conformidade com essa Política.

RESPONSABILIDADES

A CROSS BANK adota a estrutura e processos de gerenciamento de risco de liquidez e operacional compatível com a natureza de suas atividades e complexidade dos produtos e serviços. A estrutura do gerenciamento do risco de liquidez é composta pelos seguintes setores: Compliance e Financeiro.

DIRETRIZES

IDENTIFICAÇÃO DOS RISCOS

O entendimento dos processos operacionais da CROSS BANK é fundamental para o processo de gestão de riscos e deve ser efetuado através do mapeamento de riscos das atividades envolvidas no processo, contemplando análise de documental e leitura de políticas, procedimentos, normas internas e manuais, a fim de compreender os Riscos Inerentes e Riscos Residuais de operações internas e relacionamento com terceiros.

AVALIAÇÃO E MENSURAÇÃO DOS RISCOS

Os Riscos identificados são analisados, nivelados e a partir dos resultados obtidos, são propostos planos de gestão de maneira proporcional e aderente às condições da Organização.

Com a finalidade de determinar a forma como serão administrados, são avaliados riscos considerando seus efeitos inerentes e residuais, bem como sua probabilidade de ocorrência e os impactos que podem causar à Organização e seus terceiros relacionados.

GESTÃO DE CONSEQUÊNCIAS

Após a identificação e avaliação dos riscos, serão aplicadas as seguintes estratégias para realizar a gestão de consequências, que serão divididas em três etapas, sendo: Prevenção, Identificação e Tratamento.

Em se tratando dos riscos de liquidez, o fluxo de caixa da instituição será sempre acompanhado pelo Setor Financeiro, e sempre que avaliado como necessário, será acionado o plano de contingência que contará com as seguintes opções:

• Readequação das despesas.
• Corte de custos, ou seja, será realizado um levantamento dos gastos que a CROSS BANK possui, a partir disso, será renegociado com os fornecedores pacotes de serviço com valores menores, bem como o corte de fornecedores aos quais os serviços não estejam sendo utilizados nos últimos 03 (três) meses.
• Utilização da reserva financeira para que as atividades da CROSS BANK possam ser mantidas de forma regular por um período de 06 (seis) meses.
• Acesso a uma linha de crédito emergencial em situações onde a reserva financeira não seja suficiente.
• Além disso, no que diz respeito aos Riscos Operacionais, a CROSS BANK se dispõe a sempre dividir o risco com outras partes interessadas, sejam Clientes, Colaboradores ou Parceiros. A avaliação, gerenciamento e monitoramento do risco operacional são etapas obrigatórias, principalmente para realizar a mensuração das perdas financeiras advindas do risco operacional. Internamente, a não observância das determinações desta Política, pode acarretar em ações de gestão de consequência, incluindo uma orientação sobre como proceder para identificar falhas e minimizar os eventuais impactos.

ATUALIZAÇÃO DA POLÍTICA

Esta Política foi elaborada por jurídico externo, o qual a pedido do Setor de Compliance do CROSS BANK, poderá revisá-la.

APROVAÇÃO E VIGÊNCIA

A presente Política foi aprovada no dia 20/07/2023, pelos membros componentes da Diretoria, entrando em vigência na data da sua aprovação.

Ainda, a vigência desta Política é indeterminada, podendo ser substituída apenas por uma versão atualizada.

Devendo este documento será revisto e atualizado sempre que necessário, para:

* Atendimento de solicitação de correção ou inclusão de informações.
* Atendimento de requisitos legais, boas práticas ou recomendações de órgãos reguladores e auditoria.
* Adequação em razão de mudança organizacional com impacto relevante em atividade abordada neste documento.

observância das determinações desta Política, pode acarretar em ações de gestão de consequência, incluindo uma orientação sobre como proceder para identificar falhas e minimizar os eventuais impactos.